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这是亚游集团官网app下载为帮助您而创建的一系列博客的第4部分, 小企业主, 能够更好地理解重要的财务报告. 到目前为止,亚游集团官网app下载已经介绍了:

 


所以如果你刚加入亚游集团官网app下载, 我强烈建议你回去读读那些文章,这样你就能赶上进度.

别担心. 你回来的时候亚游集团官网app下载会在这里.

(哼唱《亚游集团官》)

Ok! 欢迎回来! 接下来是第四部分: 现金流量表.


为了与骑自行车的类比保持一致,亚游集团官网app下载一直在使用(你 做了 在其他文章里读到过,不是吗?),这份报告将成为亚游集团官网app下载增加的“电灯泡”. 所以当你完成这个任务的时候, 因为你正在学习“驾驭”你的财务状况, 你可能会觉得很稳定. 有点像你小时候骑三轮车或那些大轮子.

在本系列的介绍中,亚游集团官网app下载说过,“如果资产负债表告诉你你的钱在哪里 is,现金流量表告诉你所有的钱在哪里 去了.“它解决了为什么你的银行账户和你的总利润不总是相加的谜题.


什么是现金流量表?

 

顾名思义, 你的现金流量表只是一份报告,显示现金流入和流出你的企业.

 

它显示了与现金有关的活动在以下三组或主要类别:

 

  • 操作 -这就是你在损益表上难以报告的购买情况, 因为他们还没有产生收入, 以现金支出的形式出现. 例如,用于制作你尚未出售的小部件的原材料. 这显示了资产负债表账户的变化,随着时间的推移,还没有影响你的损益表. 如果你有1美元,之前你的货架上有1万美元作为库存,然后你买了5美元,多卖了1万多件产品,但还没卖出去, 这个报表将显示库存(现在是6美元,000)花了5美元的现金,000. 存货在你的资产负债表上有六千美元但你的盈亏还没有受到影响. 这就解释了为什么你可能赚了钱, 但银行里还没有从那笔利润中赚到钱. 这一组中出现的一些项目将是:
    • 一段时间内应收帐款的变化
    • 在一段时间内应付帐款的变化
    • 在一段时间内存货的变化

  • 投资 这是长期资产,如固定资产(设备), 家具, 建筑, 汽车, 等.),页&E(财产、厂房和设备项目包括:
    • 土地
    • 建筑
    • 设备
    • 公司车辆
    • 家具

  • 融资 -这是你的现金流与你的负债(i.e. 贷款)和股权活动(所有者的提款或分配).当你偿还贷款的本金时,你就欠下了本金. 付款没有反映在你的损益表上,但现金仍然离开了你的银行账户. 当你把钱拿出来作为抽奖,这不是你的盈亏, 但这是从你的银行账户里扣除的. 最常见的是,你会包括:
    • 贷款余额的变化
    • 一段时间内从企业账户中提取的款项,作为给业主或合伙人的提款

 

亚游集团官现金流你应该了解的3件事

 

    1. 它来自你的资产负债表和损益表.

      采用间接法核算, 大多数公司都会这么做, 损益表上的“净收益”是现金流量表中使用的数字. 这取决于现金流量表所报告的时期, 你可以用两个资产负债表来显示那段时期和前一个之间的变化.

      例如, 如果您正在生成2018年8月的现金流量表, 你可以使用2018年7月和2018年8月的资产负债表来证明净现金流等于这两个时期之间的现金增加或减少. 
    2. 它显示你是否能够支付你的账单.债权人或潜在投资者会看看你是否有足够的正现金流来支付你的费用. 一般来说,手头的现金越多,公司就越健康. 这就是“摇钱树”和“现金为王”的由来. 它可以让了解你的业务的人清楚地知道他们是否想与你做生意. (然而,这并不是他们应该关注的唯一事情. A 某一时期的现金流实际上可以反映出爆炸式的增长,为此需要花费大量的现金.)


    3. 现金不等于净收入.时机. 时机. 时机. 仅仅因为你显示了盈利并不意味着现金就在银行里. 上面的例子显示了你的银行余额随时间的变化. 这些是现金流的变化, 然而,收入和支出并不是你银行账户上唯一的支出项目, 更好的是, 收入和支出有时甚至还没有进入你的银行账户. 这就是为什么需要这三份报告一起工作,才能得到准确的数据.

 

深入

 

看看 这个视频 如果你有兴趣了解更多亚游集团官现金流的知识!

 

都做完了,但别走开

这就是你的三个基本财务报告.

  • 损益表(.k.a. P&L)
  • 资产负债表
  • 现金流量表


希望, 您已经能够更好地理解这些报告是什么,以及它们对您的小企业有多大的价值. 亚游集团官网app下载每天都在处理这些问题, 因此,亚游集团官网app下载很乐意与您合作,帮助他们为您的业务工作.

您可以从这些报告中学到的东西会有很大的不同,但它会变得更好. 亚游集团官网app下载还有额外奖励给你! 下次, 我将向你们介绍亚游集团官网app下载在Patrick会计公司提出的一个报告,叫做“记分卡”.“它是第四个轮子,让你真正地移动!
我想你会喜欢的!

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